Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое индивидуальный пенсионный коэффициент и какой он в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Общая сумма пенсии складывается из страховой пенсии и, если выбран соответствующий вариант пенсионного обеспечения в системе ОПС, накопительной пенсии. В 2023 году независимо от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан формируются пенсионные права только на страховую пенсию исходя из всей суммы начисленных страховых взносов.
Используемые показатели
Пенсионный калькулятор ПФР использует следующие ключевые показатели, когда рассчитывается пенсия 2023 года:
- условная стоимость одного пенсионного коэффициента – в 2023 года она составляет 71,41 руб.;
- дополнительный пенсионный коэффициент за 30–45-летний стаж. По нему рассчитывается базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости в 2023 году. Коэффициент равен единице за каждый год трудового стажа от 35 до 45 лет для мужчин и от 30 до 40 лет для женщин;
- дополнительный пенсионный коэффициент за 40-летний стаж для мужчин и за 35-летний стаж для женщин. Он равен пяти и складывается с таким показателем, как фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии;
- пенсионные коэффициенты в период ухода за ребёнком. На каждого ребёнка официально выделяется по полтора года, засчитываемых в общий стаж. Пенсионный калькулятор на сайте ПФР начисляет коэффициенты в размере 1,8 для первого ребёнка, 3,6 – для второго, 5,4 – для третьего;
- коэффициент за каждый год срочной военной службы. Пенсионный калькулятор Пенсионного фонда начисляет за каждый год службы коэффициент в размере 1,8;
- собственно фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости в 2023 году, который составляет 4383 руб. 59 коп;
- МРОТ (минимальный размер оплаты труда), который един для всей РФ и который также учитывает пенсионный калькулятор на сайте ПФР. МРОТ 2023 года составляет 5965 рублей.;
- средний размер зарплаты граждан РФ в 2023 году – составляет 25760 руб.;
- максимальный размер зарплаты, который учитывает пенсионный калькулятор 2023, рассчитывая обложение обязательными страховыми взносами, составляет 59250 рублей в месяц, так что используется коэффициент в размере 2,3 к средней зарплате по стране;
- размер заработной платы, для которой учитывается обложение страховыми взносами пенсионный калькулятор: действующая формула учитывает сумму выше в 1,6 раз к средней зарплате по стране;
- период ожидаемой выплаты. Его пенсионный калькулятор ПФР учитывает, чтобы рассчитать трудовую пенсию по действующей формуле и накопительную часть пенсию по новой формуле, если после достижения пенсионного возраста нет трудового стажа. В случае необращения за назначением пенсии период составит 228 месяцев, или 19 лет;
- минимальная заработная плата, по которой будет учитывать начисление страховых взносов в размере 22% пенсионный калькулятор – действующая формула пока этого не учитывает. Минимальный размер равен двум МРОТ и составляет 11930 руб.;
- тариф уплачиваемых страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. Пенсионный калькулятор Пенсионного фонда учитывает ставку в размере 22 %;
- средний размер пенсии по старости. С учетом того, сколько составляли минимальная и максимальная пенсия по старости в 2023 году в рублях, средняя сумма равна 10 645 руб.
В роли индивидуального коэффициента в начислении пенсии выступают баллы, положенные гражданину за работу в календарном году.
Справка! Расчет ИПК (общий) = (ИПКс + ИПКн) × К. ИПКс – коэффициент, полученный до начала 2015 г., ИПКн – коэффициент, начисленный после 01.01.2015. К – повышающий коэффициент, предусмотренный для отсроченного заявления на пенсию.
Объем ИПК за конкретный год варьируется с учетом перечислений взносов от работодателя в ПФР. Для подсчетов используют формулу: ИПК = (СВ/НСВ) × 10, в которой СВ – взносы, перечисленные работодателям, а НСВ – норма страховых взносов. Норма рассчитывается умножением предельной величины базы по взносам на 16 %. Предел выводится правительством РФ на каждый год.
Как увеличить сумму своей будущей пенсии?
Существует 3 легальных способа повысить свой доход в старости:
- Покупка ИПК. На сайте ПФР узнают о количестве пенсионных баллов. Если их недостаточно, разрешено купить не больше 50 % от требуемого рабочего стажа (до 15 лет).
- Официальное получение высокой зарплаты. Начиная с 2021 г., за отработанный на официальном месте год получают 10 баллов (максимально). Для этого сумма заработной платы должна быть 95833 руб. и более.
- Дополнительный доход. Этот вариант относится к личным возможностям увеличить «подушку безопасности» на старости. Деньги можно инвестировать в недвижимость, ценные бумаги, положить на банковский депозит.
Законодательное регулирование
Пенсионное страхование – это государственная, обязательная программа (ОПС), которая позволяет гражданам, достигшим определенного возраста, получать каждый месяц фиксированную сумму, что напрямую зависит от баллов, накопленных в процессе официальной трудовой деятельности.
Каждый гражданин с рождения вступает в систему обязательного пенсионного страхования. Новорожденных заносят в базу уже после регистрации в органах ЗАГС. Они получают СНИЛС – свой индивидуальный номер страхования. Ранее идентификатор выдавался только с началом работы, а теперь при появлении на свет.
Выплата пенсии как государственного социального обеспечения регулируется нормативными актами. Это набор федеральных законов и постановлений правительства, согласно которым:
- каждый гражданин обязан вступить в систему ОПС;
- подтвердить страховой стаж в баллах;
- установлены единые правила того, как высчитывают пенсию;
- действует накопительная программа;
- инвестировать в это денежные средства из государственного бюджета;
- регламентирована работа негосударственных фондов.
Как зависит размер пенсии от пенсионных баллов
Законодательством РФ установлена нижняя черта по общему количеству ПБ и рабочему стажу. Если при наступлении пожилого возраста ПБ и стажа не будет хватать, то страховая часть не будет выплачиваться. То есть гражданину будет назначено исключительно социальное пособие. Согласно заключению специалистов, 16,2 ПБ и десять лет стажа – минимум для назначения выплат с 2019-го. Этот порог постепенно поднимается до 2025, а после этого срока составит 30 ПБ и 15-летний срок трудовой деятельности.
Важно понимать, что сумма у неработающих и работающих граждан преклонного возраста отличается:
- стоимость 1 ПБ и зафиксированной выплаты стабильна и не подлежит индексации, пока человек продолжает трудиться официально. Те ПБ, которые начисляют за время карьерной деятельности учитывают во время перерасчета в августе;
- добавление денег до прожиточного минимума в конкретном регионе, которая работающим мужчинам и женщинам в преклонном возрасте не положена.
Как зависит размер пенсии от пенсионных баллов
Законодательством РФ установлена нижняя черта по общему количеству ПБ и рабочему стажу. Если при наступлении пожилого возраста ПБ и стажа не будет хватать, то страховая часть не будет выплачиваться. То есть гражданину будет назначено исключительно социальное пособие. Согласно заключению специалистов, 16,2 ПБ и десять лет стажа – минимум для назначения выплат с 2019-го. Этот порог постепенно поднимается до 2025, а после этого срока составит 30 ПБ и 15-летний срок трудовой деятельности.
Важно понимать, что сумма у неработающих и работающих граждан преклонного возраста отличается:
- стоимость 1 ПБ и зафиксированной выплаты стабильна и не подлежит индексации, пока человек продолжает трудиться официально. Те ПБ, которые начисляют за время карьерной деятельности учитывают во время перерасчета в августе;
- добавление денег до прожиточного минимума в конкретном регионе, которая работающим мужчинам и женщинам в преклонном возрасте не положена.
Военная пенсия, формулы расчёта
В 2023 году схема, по которой начисляют пенсию военным, закончившим службу, имеет вид:
ВП = (ОВДЗ + НдВЛ) х 50% +
+ 3% (при службе свыше 20 лет, за каждый год, но не более 85%) х ПК +
+ 2% (в случае неиндексации ДД – каждый год)
ОВДЗ – оклад воинской должности и звания.
НдВЛ – надбавка за выслугу лет.
ПК – понижающий коэффициент.
ДД – денежное довольствие.
Сотрудникам МВД тоже положена военная пенсия, для начисления которой требуется прослужить в органах МВД не менее 20 лет.
Она может быть трёх видов:
- По выслуге лет.
- По инвалидности.
- В связи с потерей кормильца (получают её родственники, если кормилец умер или пропал без вести).
Также бывает так называемая пенсия по смешанному стажу. Это тот случай, когда 20 лет выслуги не накоплено, но имеется одно из дополнительных обстоятельств:
- На момент увольнения из органов общий стаж достиг 25 лет.
- Изо всех лет общего стажа на МВД пришлось не менее 12½.
- При увольнении возраст служащего составил не менее 45 лет.
- Причиной увольнения послужило либо состояние здоровья, либо штатные мероприятия, либо достижение предельного возраста службы.
Будущие военные пенсионеры, зная досконально все перипетии своей службы, в состоянии самостоятельно прибросить, какая им полагается пенсия.
ИПК рассчитывается по установленной формуле:
ИПК общий = (ИПКс + ИПКн) × К,
где ИПКс — старый коэффициент, то есть, баллы, набранные гражданином до января 2015;
ИПКн — новый коэффициент, то есть баллы, набранные гражданином после января 2015;
К — коэффициент повышения ИПК, который применяется при отсрочке обращения за пенсией.
Важно! Размер пенсионного коэффициента за один отработанный год зависит от количества взносов, которые директор предприятия перечислил в Пенсионный Фонд РФ за сотрудника с его заработной платы.
ИПК за один отработанный календарный год рассчитывается по формуле:
ИПК = (СВ / НСВ) × 10,
где СВ — это количество страховых взносов, которые были уплачены директором предприятия за сотрудника;
НСВ — нормативный размер страховых взносов (в 2023 году = 234400 руб.)
Важно! Стоит учитывать тот факт, что дополнительные баллы начисляются за социально значимые годы, а не за трудовой период.
Периоды, за которые гражданам начисляются пенсионные баллы:
| Период, за который могут начислить пенсионные баллы (полный год) | Баллы |
| Армейская служба по призыву | 1,8 |
| Уход за лицом с ограниченными возможностями первой группы, за пенсионером от 80 лет, за несовершеннолетним ребенком с ограниченными возможностями | |
| Проживание с супругом, который проходит воинскую службу, в населенном пункте, где нет возможности осуществлять трудовую деятельность | |
| Проживание с супругом-дипломатом или консулом за пределами российского государства | |
| Первый декретный отпуск | |
| Второй декретный отпуск | 3,6 |
| Третий и последующий декретный отпуск (уход за 3-им ребенком) | 5,4 |
Повышение, пенсионный возраст, стаж и баллы
Екатерина Мирошкина
экономист
Профиль автора
В 2022 году произошли сразу две индексации пенсий, в результате они выросли на 8,6%. В среднем неработающие пенсионеры будут получать на 1400 Р больше, чем в 2021 году, — около 19 тысяч рублей. Но повышение коснется не всех пенсионеров.
Еще с начала года вырос пенсионный возраст: для выхода на заслуженный отдых понадобится больше стажа и баллов, чем раньше.
Вот главные изменения для тех, кто получает или только планирует оформить пенсию в 2022 году.
Подпишитесь, чтобы следить за разборами новых законов и анализом финансовой ситуации Подписаться
Теперь пенсионеры будут получать примерно на 1400 Р в месяц больше, но это средняя сумма по России. Фактическая пенсия и доплата зависят от того, сколько пенсионных баллов накопилось у конкретного пенсионера на лицевом счете в ПФР.
Страховая пенсия по старости считается по формуле:
Фиксированная часть + Количество пенсионных баллов × Стоимость одного балла
Фиксированная часть
6564,31 Р
Стоимость 1 балла
107,36 Р
Например, у пенсионера за время работы накопилось 120 пенсионных коэффициентов. Его пенсия в 2021 году составляла 17 883,68 Р:
6044,48 Р + 120 × 98,66 Р
В 2022 году этот же пенсионер будет получать 19 447,51 Р:
6564,31 Р + 120 × 107,36 Р
Многие пенсионеры получают гораздо меньше. Пенсия может быть даже ниже прожиточного минимума, тогда производится социальная доплата.
Если неработающий пенсионер с учетом других социальных выплат получает меньше прожиточного минимума по региону, ему назначается федеральная или региональная доплата. При этом заработанная страховая пенсия тоже индексируется.
С 2019 года пенсионный возраст постепенно повышается, чтобы в итоге женщины уходили на пенсию в 60 лет, а мужчины — в 65.
Каждый год на пенсию выходят люди все более старшего возраста. В 2022 году пенсионером по возрасту можно будет стать только в первом полугодии. Во втором — только тем, кто получил право на пенсию раньше, но почему-то им не воспользовался. В 2023 году право на пенсию по возрасту на общих основаниях не появится вообще ни у кого.
Год выхода на пенсию — 2022, первое полугодие
Возраст и год рождения женщин
56,5 (1965, второе полугодие)
Возраст и год рождения мужчин
61,5 (1960, второе полугодие)
Год выхода на пенсию — 2024
Возраст и год рождения женщин
58 (1966)
Возраст и год рождения мужчин
63 (1961)
Год выхода на пенсию — 2026
Возраст и год рождения женщин
59 (1967)
Возраст и год рождения мужчин
64 (1962)
Год выхода на пенсию — 2028
Возраст и год рождения женщин
60 (1968)
Возраст и год рождения мужчин
65 (1963)
Эти параметры не касаются госслужащих: у них пенсионный возраст уже сейчас выше обычного.
Чтобы выйти на пенсию, мало дожить до определенного возраста. Нужно еще накопить хотя бы минимальный страховой стаж и пенсионные баллы. Причем и то и другое одновременно.
Пока на лицевом счете не будет минимального страхового стажа и количества баллов, права на страховую пенсию по старости не возникнет.
Например, пенсионный возраст наступил в 2021 году, но на лицевом счете у человека 12 лет стажа и 150 баллов. Для назначения страховой пенсии по старости нужно доработать еще год.
Даже если человек не заработал стажа и баллов, рано или поздно он все равно будет получать пенсию по старости. Но не страховую, которая зависит от взносов, а социальную.
И не с года наступления обычного пенсионного возраста, а на пять лет позже.
Если в 2022 году наступил обычный пенсионный возраст, но нет стажа и баллов, социальную пенсию назначат в 2027.
Год рождения
Второе полугодие 1955
Год рождения
Второе полугодие 1960
В законе о пенсионной реформе была норма о досрочной пенсии для многодетных матерей. Раньше на пенсию по старости могли выйти только женщины как минимум с пятью детьми, теперь — даже с тремя или четырьмя.
Как определяется количество баллов и их стоимость
Ежегодно, начиная с 2021 года, пенсионер не может получать более десяти пенсионных баллов. При этом максимальное количество — те самые десять баллов — дается за уплату взносов на обязательное пенсионное страхование от максимальной суммы дохода.
То есть, работодатель отчисляет в Пенсионный фонд 22% от заработной платы работника. Затем этот взносы в Пенсионный фонд делится на 2 части:
- 6% идет на солидарную часть и не включается в размер будущей пенсии (а солидарная часть по-другому называется “платите вы со своей зарплаты, но деньги эти уходят на выплату пенсий действующим пенсионерам”);
- 16% поступает на индивидуальный лицевой счет и конвертируется в баллы. И они пересчитываются пропорционально максимальной сумме взносов и 10 баллам.
Итак, вы можете получить десять баллов в 2023 году, если сделаете взносы в течение года от суммы минимум 1,565,000 рублей:
- максимальный размер взносов, учитываемых в 2023 году — 250,400 рублей;
- заработная плата, дающая право на максимальное количество баллов — 130.416,67 руб.
Другими словами, при зарплате в 130 тысяч рублей или 150, 200 или 300 тысяч рублей работник получит те же десять пенсионных баллов. Но если зарплата меньше ста тридцати тысяч рублей, количество баллов будет рассчитываться точно пропорционально размерам заработка. Пример расчета:
При заработной плате тридцать тысяч рублей сотруднику будет начислено за год: (30 000 * 0,16 * 12/250 400) * 10 = 2300 баллов.
Взносы на всю заработную плату свыше 130 416 рублей будут перечисляться в ПФР работодателем по ставке 10% и полностью пойдут на солидарную часть пенсии (то есть, не будут учитываться при исчислении пенсии).
Однако есть еще одно нововведение. С апреля 2020 года малые и средние предприятия при соблюдении ряда условий могут уплачивать страховые взносы до 15%. Схема следующая:
- весь ежемесячный доход сотрудника делится на 2 части: минимальная заработная плата и все, что сверху этого;
- для минимальной заработной платы отчисления переходят по обычной ставке (30%, из них 22% на ОПС, из них 16% в индивидуальную часть пенсии);
- для всего, что выходит за рамки минимальной заработной платы, ставка составляет 15%, из которых 10% идут в индивидуальную часть вклада;
- все взносы, превышающие предельную ставку, также будут составлять 10%, но уже будут поступать в солидарную часть и не учитываются при расчете пенсии.
Индексация надбавок к пенсиям с 1 января 2023 года
Исходя из нового размера фиксированной части страховой пенсии, с 1 января 2023 года будут повышены и дополнительные надбавки. Их размер составит:
- гражданам, достигшим возраста 80 лет — 7567.34 руб. (было 7220.74 руб.)
- за одного иждивенца — 2522.45 руб. (было 2406.91 руб.)
- за двух иждивенцев — 5044.90 руб. (было 4813.82 руб.)
- за трех и более иждивенцев — 7567.34 руб. (было 7220.74 руб.)
- за стаж работы в РКС от 15 лет — 3783.67 руб. (было 3282.16 руб.)
- за стаж в МКС от 20 лет — 2270.20 руб. (было 1969.29 руб.)
- за стаж работы в сельском хозяйстве от 30 лет — 1891.84 руб. (было 1641.08 руб.)
- за инвалидность I группы — 7567.34 руб. (было 7220.74 руб.)
Перерасчет надбавок также будет сделан в автоматическом режиме при индексации с 1 января 2023 года.
В 2016 году ПФ РФ принял решение о замораживании накопительной части пенсионных выплат. В 2018 году все перечисления идут только на страховую составляющую. При этом увеличение размера баллов возможно только при повышении размера отчислений. Так, на 2018 год максимальный параметр составляет 1,021 миллион рублей в год. За эту сумму будет начислено 8,7 баллов. Это значит, что один балл предоставляется за перечисление в Пенсионный фонд 117356 тысяч рублей. Следовательно, человек должен получать заработную плату в размере 60 тысяч рублей ежемесячно (при условии, что каждый месяц работодатель отчисляет 16%).
Существуют и дополнительные способы получения баллов для ряда не страховых периодов:
- Во время прохождения службы в армии, а также при уходе за нуждающимися в этом людьми начисляется 1,8 балла.
- В период декретного отпуска размер начисления 1,8 балла, а при повторном уходе — 3,6. В случае третьего или четвертого декрета число накоплений — 5,4.
Пример вычисления ИПК
Для примера приведем расчет на 2017 год. Так, Иван Иванович имеет зарплату в размере 54,5 тысяч рублей (до выплаты всех взносов). Он знает, что ему через четыре года положен выход на пенсию, что требует внимательного изучения новой пенсионной системы. 2017 год уже завершился, что позволяет выполнить пересчет начисленных в течение 2017-го баллов.
Прибыль Иван Ивановича за год работы составила 654 тысячи рублей (без уплаты всех взносов). Размер платежей (16%) с этой суммы составляет 104,63 тысячи рублей, а максимальный ИПК (для 2017 года) равен 8,26 баллам. Верхний предел по сумме взносов составляет 140,160 тысяч рублей. Для вычисления числа накопленных баллов требуется размер страховых взносов (104,640) поделить на 140,160 и умножить на 10. В результате Иван Иванович получает 7,47 баллов. Аналогичный подход применяется и для последующих годов, но числа меняются с учетом времени расчета.
Обеспечение для военных, которые вышли на пенсию, тоже рассчитывается по формуле, но отличной от той, что применяется для гражданских лиц. Она составляет половину от оклада по должности и надбавки по выслуге лет, куда прибавляется понижающий пенсионный коэффициент, умноженный на 3%. Также к сумме прибавляется 2%, если денежное довольствие не индексировалось.
Всего есть несколько видов военной пенсии:
- по выслуге;
- по инвалидности;
- по потере кормильца (получателями денежных средств являются родственники человека, умершего при выполнении воинской задачи).
Чтобы уйти по выслуге на пенсионный отдых, нужно будет отслужить не менее 20 лет, то есть, потенциально отправиться на пенсию можно и в 40 лет, если начать службу с 20-ти лет. Если к возрасту выхода 20-ти лет не набирается, то принимается во внимание смешанный стаж, допускающий занятость в иных компаниях и формированиях, кроме вооруженных сил.
Расчет на калькуляторе
Как рассчитать пенсию онлайн? Очень просто, следует только воспользоваться инструментом на сайте Пенсионного фонда РФ. Он подойдет только для людей, которые работали в гражданских сферах, поскольку за обеспечение для военных и силовиков отвечает Министерство обороны и рассчитывается для них сумма немного по другим порядкам.
Точную цифру можно будет получить только после того, как человек направит свое заявление в ПФР для выхода на отдых, и при этом будут учтены все льготы и доходы гражданина. Некоторые составляющие являются постоянными, и не являются индивидуальными, но учитывать при этом следует то, что человек выйдет на пенсию в настоящем году.
Люди, которые работали в районах Крайнего Севера, либо же осуществляли уход за иными гражданами, могут получать увеличенный пенсионный коэффициент, по которому рассчитывается пособие. Если гражданин самозанятый, он должен перечислять 1% от суммы дохода, составляющей не меньше, чем 300 000 рублей на пенсионную страховку.
Пенсионный калькулятор состоит из анкеты, в которую гражданин самостоятельно вносит:
- пол человека;
- год рождения;
- сколько служил по призыву;
- количество имеющихся или планируемых детей;
- время ухода за другими людьми;
- период задержки в оформлении пенсии после наступления возраста;
- официальный уровень заработной платы;
- тип трудоустройства — найм или самозанятость;
- период трудового стажа.
После нажатия кнопки расчета на экране появится предварительная калькуляция размера пенсионного обеспечения, если данные, указанные в форме, будут верными на момент выхода на пенсию. Также калькулятор позволяет посчитать пенсионные баллы, которые гражданин может заработать за год, имея определенный уровень заработной платы.