Инструкция по оплате патента для иностранных граждан

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Инструкция по оплате патента для иностранных граждан». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Как создать платёжку на уплату патента на сайте налоговой

2. Штрафы за отсутствие патента или другие нарушения миграционного законодательства РФ

3. На сколько месяцев вперед можно внести фиксированный авансовый платеж за патент на работу в 2022 году?

4. Последствия несвоевременной оплаты патента

5. Оплата через терминал или банкомат

6. Ответственность за неуплату налога на прибыль

7. Оформить патент без ИНН — возможно ли это?

8. Что такое ИНН иностранного гражданина?

9. Как оплатить патент для иностранцев через Сбербанк

10. Оплата налога за патент иностранному гражданину

11. Как оплатить патент через сбербанк онлайн или терминал

12. Патентная система: почему так выгодно и кто может применять?

13. Оплата патента через сбербанк для иностранных граждан

14. Последствия несвоевременной оплаты патента

15. Можно ли сделать платеж по патенту без ИНН

16. Инструкция по оплате патента для иностранных граждан

Административная ответственность за работу без патента или с нарушениями (отсутствие оплаты, неверно выбрана профессия и другие) может грозить как самому работнику-иностранцу, так и работодателю. Существуют случаи, когда нарушителем будет один из них, но также может случиться ситуация, когда штраф за патент получат оба.

Как создать платёжку на уплату патента на сайте налоговой

Зайдите на сайт налоговой и давайте по шагам:

Тип налогоплательщика и вид платёжного документа

Налогоплательщик: Индивидуальный предприниматель или глава КФХ или физическое лицо, занимающееся частной практикой

Расчетный документ: Платежное поручение, если собираетесь платить с расчётного счёта

Вид платежа

Этот шаг самый сложный, потому что КБК на уплату патента несколько:

18210504010021000110 — патент, зачисляемый в бюджеты городских округов

18210504020021000110 — патент, зачисляемый в бюджеты муниципальных районов

18210504030021000110 — патент, зачисляемый в бюджеты городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя

18210504040021000110 — патент, зачисляемый в бюджеты городского округа с внутригородским делением

18210504050021000110 — патент, зачисляемый в бюджеты внутригородских районов

Разобраться самим, в какой бюджет нужно платить налог, очень сложно. Поэтому позвоните или подойдите в налоговую, где стоите на учёте по патенту, — вам подскажут. Просто только с городами федерального значения, их ни с чем не спутаешь.

Как только узнаете свой КБК, вставьте его в поле «КБК» и сразу нажмите «Далее» — остальные поля в этом блоке заполнятся автоматически.

Реквизиты получателя платежа

Здесь заполняете реквизиты налоговой, в которой стоите на учёте по патенту.

Реквизиты платёжного поручения

Статус лица: 09 — Индивидуальный предприниматель

Основание платежа: ТП — Платежи текущего года

Налоговый период: Годовые платежи — год, за который платите

Дата подписи декларации налогоплательщиком: не заполняете

Очерёдность платежа: 5

Реквизиты плательщика

Здесь просто заполняете свои реквизиты.

Штрафы за отсутствие патента или другие нарушения миграционного законодательства РФ

Работник-иностранец может стать нарушителем миграционного законодательства, если:

устроится на работу, не имея на руках патента;
будет работать не в том регионе (субъекте РФ), где был выдан патент;
будет трудоустроен по другой профессии (не совпадает с написанной в патенте);
не выдержит временные рамки нахождения в стране для работы (90 дней из каждых 180).

Работник-иностранец в случае зафиксированного нарушения правил получит штраф за работу без патента до 7000 ₽, но в случае, если нарушение не первое или же серьёзное, в качестве наказания он может быть выслан из РФ с последующим запретом въезжать в страну с любой целью на срок от пяти до десяти лет.

Для работодателя, будь он ИП или юридическим лицом, свой список причин попасть под административную ответственность:

если иностранец принят на работу без патента;
когда профессия не та, по которой мигранту разрешено работать в РФ (не совпадает с написанной в патенте);
если по факту место работы находится не в том субъекте федерации, где был выдан патент;
если о приёме иностранца на работу не была своевременно уведомлена миграционная служба.

Также работодатель должен сообщать в течение трёх рабочих дней об увольнении иностранного работника.

Штраф за работу без патента для ИП или юридического лица может быть до 1 миллиона рублей, при этом, если нарушение повторное или есть сопутствующие проблемы, может быть приостановлена деятельность компании (предприятия) на срок до 90 суток.

На сколько месяцев вперед можно внести фиксированный авансовый платеж за патент на работу в 2022 году?

На сегодняшний день иностранному гражданину необходимо продлевать регистрацию на основании патента всякий раз, когда он оплачивает авансовый НДФЛ по патенту на работу.

То есть, каждый раз после очередной оплаты патента в 2022 году, иностранный гражданин должен будет продлевать свою регистрацию.

И поскольку это довольно хлопотная процедура, возникает резонный вопрос, можно ли оплатить патент на работу на несколько месяцев вперед, чтобы не приходилось продлевать регистрацию каждый месяц?

За один раз иностранный гражданин может внести фиксированный авансовый платеж НДФЛ по патенту за период от 1 до 12 месяцев.

То есть если иностранный гражданин платит за патент на месяц вперед, то ему нужно будет продлить регистрацию по патенту также на 1 месяц. И через месяц все заново: сначала оплата фиксированного авансового платежа НДФЛ по патенту на следующий период, затем сразу после оплаты патента продление регистрации.

Если же иностранец оплачивает патент на 3 месяца вперед, то и регистрацию ему нужно продлевать на 3 месяца вперед. И возвращаться к этому вопросу придется уже только через 3 месяца, сразу после внесения очередного авансового платежа по патенту на работу иностранным гражданином.

Важно! При этом оплатить патент на работу более чем на 12 месяцев не получится, так как документ будет действовать максимум год со дня выдачи.

То есть, например, если иностранный гражданин вносит фиксированный авансовый платеж НДФЛ сразу на 15 месяцев вперед, то патент все равно будет действовать только 12 месяцев со дня выдачи. Остальная оплата фиксированного авансового платежа по патенту за 3 месяца уйдет на счет государства и просто-напросто сгорит.

Соответственно, максимальный срок оплаты фиксированного авансового платежа за патент на работу составляет 12 месяцев со дня выдачи.

Как продлить патент после 12 месяцев не выезжая из России вы можете узнать из этой статьи.

Таким образом, иностранный гражданин может заплатить за патент на работу сразу на год вперед, сделав взнос фиксированных авансовых платежей НДФЛ по патенту за 12 последующих месяцев или же ежемесячно вносить авансовый платеж по патенту в течение года.

Последствия несвоевременной оплаты патента

Несоблюдение графика текущих ежемесячных выплат – ситуация крайне неблагополучная, можно даже сказать, опасная. Причем, для обоих участников трудового процесса – сотрудника и его работодателя.

Внимание! Задержка перечисления материальных средств даже на одни сутки может стать причиной того, что документ будет аннулирован в автоматическом режиме.

Для мигранта – это статус нелегала и повторное получение разрешения, а для руководителя – необходимость отстранения от должностных обязанностей нарушителя закона и невозможность заключать с ним любые договорные отношения. За укрывательство нелегалов – административное наказание, вплоть до временного лишения лицензии на деятельность.

Лицо, нарушившее правила, подвергается штрафным санкциям или депортации из страны с ограничением право повторного въезда на территорию РФ в течение нескольких последующих лет.

Оплата через терминал или банкомат

Для оплаты патента владельцам карточек от Сбербанка нет необходимости регистрироваться в системе и посещать отделение кредитной организации. Платеж может быть совершен даже без банковской карты — через обычный терминал, однако комиссия в таком случае будет ощутимо выше.

Если говорить о том, как заплатить патент через банкомат, то необходимо совершить следующую последовательность действий:

Поместить карточку в приёмник и ввести код;
Произвести поиск получателя (отделения налоговой службы) по штрих-коду или по названию;
Нажать на клавишу подтверждения, не забыв перед этим проверить правильность введенных данных.

Ответственность за неуплату налога на прибыль

Если патент иностранцу положено иметь (он гражданин безвизовой страны, жителям которой выдается патент в обязательном порядке), работодатель не имеет права заключать с ним трудовой договор.

Если патент аннулирован, значит у работника его нет, и трудовой договор должен быть немедленно расторгнут.

Кстати. После получения патента трудовой мигрант имеет двухмесячный срок для поиска работодателя в случае отсутствия предварительной договоренности. Копию трудового договора после его заключения он сразу отправляет в ГУВМ.

Если через два месяца после получения патента, даже при его своевременной оплате, договор в миграционную службу не пришел, патент сгорает.

За просрочку оплаты полагается штраф, взимаемый в административном порядке. Сумма штрафа – от 2000 до 7000 рублей в зависимости от:

Региона;
Длительности просрочки;
Предыдущей платежной истории и иных факторов.

Если патент все же оплачен, хоть и с опозданием, его все равно аннулируют, но дадут иностранцу возможность получить новый, если он пройдет всю процедуру оформления в срок до 15 дней. При этом работодателю придется расторгнуть договор с иностранным работником, а затем, при получении нового патента, снова заключить его.

Оформить патент без ИНН — возможно ли это?

Привлечение рабочей силы в Российскую Федерацию из стран, въезд из которых не требует наличия российской визы, набирает все большую популярность, несмотря на уменьшение выданных патентов после отмены необходимости данного документа для граждан стран ЕврАзЭС. Но вопросы, которые регулируются законодательством в данной сфере, для многих трудовых мигрантов, да и самих работодателей не всегда ясны на процентов, в том числе, оплата патента. Во избежание проблем с миграционными властями необходимо четко знать размер платы за него, порядок и способы ее внесения. Стоимость патента, с точки зрения российского законодателя, составляет налог на доходы физических лиц, уплачиваемый иностранцем в процессе осуществления им трудовой деятельности. Оплата стоимости патента осуществляется не реже одного раза в календарный месяц, причем платежи носят авансовый характер, то есть вносятся предварительно до наступления месяца, за который предназначается платеж.

Что такое ИНН иностранного гражданина?

ИНН иностранного гражданина (идентификационный номер налогоплательщика) – это персональный номер каждого иностранного гражданина, поставленного на учет в налоговых органах Российской Федерации.

Присвоение ИНН иностранному гражданину в РФ, также как и гражданам РФ, происходит всего один раз и навсегда закрепляется за физическим лицом, становясь его персональным идентификатором в налоговых органах.

Факт получения ИНН иностранным гражданином подтверждается выдачей свидетельства о постановке физического лица (иностранного гражданина) на учет в налоговом органе. В свидетельстве в обязательном порядке указываются следующие данные:

ФИО иностранца, поставленного на учет в налоговую;
номер налогового органа, который выдал ИНН иностранцу;
серия и номер документа.

Как оплатить патент для иностранцев через Сбербанк

Чтобы появились законные основания на выполнение различных работ на территории Российской Федерации, любой гражданин другого государства должен приобрести патент.

Выдачей таких документов занимается миграционная служба. Действие патента распространяется исключительно на территорию конкретно субъекта, в котором он был выдан.

Работодателям запрещено привлекать к выполнению работ людей, не имеющих патента. Это запрещено законом. Поэтому каждый иностранец, въехавший в страну по безвизовому режиму и желающий трудиться в России, должен получить данный документ.

Затягивать с оформлением патента нельзя, так как законодательство требует иметь такое разрешение на работу на протяжении месяца после въезда.

Плата за патент не одноразовая. Это постоянный платеж для иностранца, он должен вноситься помесячно или поквартально.

Сумма в разных регионах может быть разной. Патент действует на протяжении одного года, после чего его нужно переоформлять.

Пока разрешение оплачивается, оно является действительным. В связи с этим нужно четко следить за внесением платежей за патент.

Если у владельца патента есть карта Сбербанка, оплачивать это разрешение будет просто и быстро с помощью Сбербанка Онлайн.

Оплата налога за патент иностранному гражданину

Сбербанк предлагает своим клиентам возможность оплачивать налоговые сборы — как посредством личного посещения ближайшего отделения компании, так и делать это, не выходя из дома.

В первом случае все довольно просто. Приходим в банк, обращаемся к сотруднику с просьбой оформить платеж. Указываем нужную сумму и спустя минуту получаем квитанцию об оплате.

Справка! От иностранного работника потребуется наличие реквизитов и согласие на комиссию, которую возьмет оператор за свой труд.

При наличии карты – ее можно открыть в любом отделении, достаточно просто активировать услугу мобильных интернет-платежей. Вся информация, как это сделать, есть на официальном сайте банка.

На 2016-2017 год размер патента, который в качестве ежемесячного платежа должен вносить каждый иностранный гражданин, равняется четырем тысячам двумстам рублям.

Оплачивать патент можно несколькими способами:

При непосредственном обращении в Федеральную налоговую службу;
На официальном сайте Федеральной налоговой службы;

В следующем разделе мы подробно рассмотрим, как проходит оплата патента онлайн.

Если чеки, подтверждающие предыдущие платежи по патенту, были утеряны, то иностранному гражданину нужно предпринять одного из следующих действий:

Обратить в Многофункциональный миграционный центр и восстановить самый первый чек внесенного платежа по патенту;
Обратиться в отделение Сбербанка, где можно восстановить все чеки, кроме первого;
Обратиться в Федеральную Налоговую Службу;

Этот документ необходим иностранному гражданину, желающему официально трудоустроиться на территории Российской Федерации. Патент удостоверяет легальность трудоустройства для иностранца.

Что нужно знать об этом документе:

Он выдается на срок от одного месяца до года.
Его действие ограничивается определенной территорией.
Выдается под определенную профессию и вид деятельности.
Для получения необходимо пройти медицинское обследование.
Выдается с разрешения Миграционной службы.

Как оплатить патент через сбербанк онлайн или терминал

Последствия несвоевременной оплаты патента

Если иностранный гражданин не вовремя произвел оплату патента, то последствия могут оказаться очень плачевными. Так, за один день просрочки по отплате патента, его действие может быть приостановлено или вовсе прекращено.

Если это произошло, то иностранному гражданину придется начинать процедуру оформления патента заново: начиная об сбора и подачи документов для получения патента и заканчивая оплатой и получением нового документа.

ИНН — идентификационный номер налогоплательщика, который иностранный гражданин должен предоставить при получении трудового патента. Однако, не всегда иностранные граждане имеют такой документ.

Как же произвести оплату по патенту без идентификационного номера налогоплательщика? Никак, на 2016 года оплата без указания без идентификационного номера налогоплательщика невозможна.

Как узнать свой номер? Иностранный гражданин ежемесячно получает смс-уведомление с предупреждением внесения своевременной оплаты патента для продления срока его действия. В этом же сообщении и указывается идентификационный номер налогоплательщика, который тот должен указывать в квитанции.

Как оплачивать патент в 2017 году?

Оплачивать патент можно несколькими способами:

При непосредственном обращении в Федеральную налоговую службу;
На официальном сайте Федеральной налоговой службы;

В следующем разделе мы подробно рассмотрим, как проходит оплата патента онлайн.

Первое и самое важное – сроки, в которые необходимо его оплатить. Они довольно жесткие, и за нарушение не просто полагается штраф – разрешение аннулируется.

Все, кто нуждается в патенте для работы у физического или юридического лица по найму, а это трудовые мигранты из Абхазии и Азербайджана, Таджикистана и Молдовы, Узбекистана и Украины, обязаны не только представить все необходимые документы и оформить разрешение, но и своевременно его оплатить. Если оплата просрочена, собирается весь пакет документов заново.

Кстати. Выдается данное разрешение на различный срок. Оно может быть получено минимум на один календарный месяц и максимум на 12 месяцев.

Первый раз оплата вносится при подаче заявления на выдачу. То есть у заявителя на руках уже должна быть квитанция или иной платежный документ.

Это отправка в казну авансового платежа, который является налогом на доходы. Он ежемесячно взимается в бюджет за ведение трудовой деятельности.

Кстати. Отличие от иных налоговых выплат и пошлин в том, что сумму регионы устанавливают самостоятельно, и она различна в разных областях России.

Оплата производится за три дня до истечения срока действия в банковских учреждениях;
Онлайн может осуществляться в день окончания;
Сумма должна вноситься полностью;
Частичный платеж считается недействительным, и патент сгорает;
Квитанция формируется на сайте налоговой службы;
При получении документа работнику приходит сообщение, где указан срок, а также ежемесячная сумма, которую он должен оплатить;
Также работник получает ИНН и ссылку на портал ФНС, где формируется электронная платежная квитанция;
Заполнив правильно на сайте поля квитанции, иностранец получает бланк, который можно оплатить наличными, по безналу, онлайн или в банке;
Вносится платеж НДФЛ за месяц, но можно заплатить сразу за весь период действия патента – не более 12 месяцев.

Патентная система: почему так выгодно и кто может применять?

Работа по патенту освобождает от уплаты НДС, НДФЛ, налога по УСН и налога на имущество, а также от обязанности использовать при продажах за наличные кассовый аппарат. Патентная система может применяться исключительно индивидуальными предпринимателями.

При этом вид деятельности ИП должен быть поименован в перечне п. 2 ст. 346.43 Налогового кодекса, и в отношении него патентная система должна быть введена на территории субъекта РФ, где работает бизнесмен, региональным законом.

Бизнесмен может одновременно получить несколько патентов – по одному на каждый вид деятельности. Вести учет доходов по нескольким патентам удобно в сервисе «Моё дело».Попробуйте, на сколько это просто При ведении деятельности по патенту предприниматель должен соблюдать следующие ограничения: численность его персонала не должна превышать15 человек, сумма полученных с начала года доходов совокупно

Оплата патента через сбербанк для иностранных граждан

На телефон придем сообщение с кодом подтверждения, его следует внести в специальное окно.

После авторизации система перенаправит пользователя на главную страницу. Там нужно найти вкладку платежей и переводов.
Внизу открывшейся страницы нужно перейти в раздел оплаты штрафов ГИБДД и налогов.

Там уже следует выбрать ФНС. Важно помнить, что оплачивать патент нужно в конкретное региональное отделение инспекции, а не в головной центр. То есть, если человек получил патент и осуществляет работу на территории Ленинградской области, то и платить он должен в соответствующую службу.

В появившемся окошке переходим на оплату патента.

Система перебросит пользователя в форму платежа.

Там же необходимо выбрать оплату патента в нужном регионе. Эта инспекция и будет получателем платежа.

Последствия несвоевременной оплаты патента

Внимание! Задержка перечисления материальных средств даже на одни сутки может стать причиной того, что документ будет аннулирован в автоматическом режиме.

Можно ли сделать платеж по патенту без ИНН

Для того, чтобы оформить ИНН иностранец должен обратиться в территориальный налоговый орган. Можно также оформить ИНН через Госуслуги онлайн. Подробную инструкцию о том, как нужно действовать и какие документы нужны, можно прочитать в нашей Базе знаний в статье «ИНН (пошаговая инструкция)».

Важное замечание — оформить Свидетельство ИНН могут иностранцы с ВНЖ или РВП. Временно пребывающие иностранцы с патентом могут оформить только Уведомление о постановке физического лица на учет в налоговом органе.

Первый авансовый платеж за патент иностранец вносит до получения готового документа. Перед походом в ГУ УВМ МВД мигранту нужно произвести перевод нужной суммы, взять чек или квитанцию, подтверждающую оплату и показать ее инспектору во время выдачи патента.

Далее налог уплачивается 1 раз в месяц. Дата внесения следующего фиксированного авансового платежа рассчитывается исходя из даты выдачи, указанной на патенте.

В вашем патенте указано, что он был выдан 26 августа 2021 года. Значит следующий платеж нужно сделать до 25 сентября 2021 года. И так далее.

При желании мигранте может внести оплату сразу на несколько месяцев вперед (вплоть до 12 месяцев) и забыть об обязательстве. А вот разбить сумму и оплачивать налог частями нельзя.

Затягивать сроки не стоит — несвоевременная уплата фиксированного авансового платежа может привести к аннулированию патента. При этом деньги, внесенные позже чем было нужно, назад уже не вернут.

Самый очевидный способ — обратиться напрямую в ближайшее отделение банка, где любой сотрудник примет ваш платеж и выдаст чек.

Но намного более удобным способом является оплата через мобильное приложение СберБанк. Подходит для тех, у кого есть карточка данного банка. Оплата производится следующим образом:

1. Открываем приложение СберБанк, выбираем «Платежи», а затем пункт «Работа и бизнес».

2. Выбираем подпункт «Патенты на работу». В открывшемся меню находим получателя. Например, для Питера это будет «Патенты иностранных граждан г. Санкт-Петербург».

Да, чек об оплате патента вам может пригодится при устройстве на работу или продлении патента через 12 месяцев после получения первого. Так же при проверке документов, подтверждающих законность пребывания в стране, представители органов внутренних дел могут попросить предоставить вас все чеки по патенту.

Патент – это официальное подтверждение права заниматься трудовой деятельностью зарубежному подданному в пределах того региона, где он получен и по оговоренной в нем, профессии. С юридической точки зрения – целевое предназначение бланка – легализация процесса трудоустройства нерезидентов и контроль ситуации на рынке вакансий. Документ необходим тем, кто приехал в Россию в рамках безвизового режима.

В 2018 году заплатить за патент без наличия ИНН невозможно.

Обратите внимание! Узнать кодовую комбинацию цифр на самом деле довольно просто. Ежемесячно, на контактный телефон мигранта присылается смс-информация с напоминанием своевременно перечислить денежные средства, чтобы активировать процедуру автоматической пролонгации документа. В тексте такого сообщения в обязательном порядке будет указан номер ИНН.

Сам по себе патент оформляется бесплатно. Однако каждый месяц его действия необходимо подтверждать авансовыми взносами. Так же можно заплатить всю сумму единоразово. При этом стоимость документа варьирует от 2 720 до 4 500 рублей в месяц.

Если говорить об общих затратах на получение патента с учетом сбора и подготовки документов, то получится:

медицинская комиссия – порядка 2 000 рублей;
нотариально заверенный перевод бумаг – около 1 500;
экзамен по русскому языку – по необходимости. Цена – в пределах 12 000;
предварительная пошлина – около 1 600 рублей.

Величину, которую мигрант будет вносить каждый месяц в качестве авансового перечисления, нельзя классифицировать как фиксированную. В каждом регионе она различна и регулируется местными органами власти. Данное право закреплено законодательно.

Общая сумма оплаты складывается из следующих составляющих:

федеральный дефлятор – коэффициент, одинаковый для всех регионов. В текущем году он составил 2032 российских рублей;
региональный индексируемый показатель – именно он влияет на разницу между величиной авансовых платежей в каждом конкретном случае.